Шаг 2. Анализируем доходы и расходы: откуда приходят и куда уходят ваши деньги?
Если говорить о доходах и расходах, проведя сравнение человека или отдельной семьи с бизнесом или предприятием, то можно будет сравнить доход с положительным денежным потоком, а расходы – с отрицательным.
В итоге необходимо стремиться к тому, чтобы совокупный денежный поток семьи (разница между доходами и расходами) был положительным.
Итак, рассмотрим подробнее доходы и расходы, их составляющие, анализ и управление.
Анализ доходов
Доход представляет собой совокупность получаемых домохозяйством средств как в денежной, так и в натуральной форме, и доходы могут поступать из различных источников.
Основных источника всего три:
- Доходы от текущей деятельности
- Доход от активов
- Доход социальный
В первую категорию доходов, доходы от текущей деятельности, попадают все поступления, которые человек зарабатывает в результате применения своего, пожалуй, самого ценного ресурса – труда, то есть от основной деятельности. К данной категории относятся следующие виды доходов:
- Заработная плата по основному месту работы
- Заработная плата по дополнительному месту работы,
- Оплата за сверхурочные, премии, бонусы и т.д.
| ЭТО ИНТЕРЕСНО: В большинстве случаев именно на доходы от текущей трудовой деятельности приходится львиная доля дохода семьи. |
Во вторую категорию дохода, доходы от активов, относятся те поступления, которые человек получает фактически без какого-либо вмешательства, применения собственной рабочей силы и т.д. Данный доход существует, работает человек или нет, трудоспособен он или нет и т.д. К данной категории дохода относятся:
- Доход от сдачи в аренду недвижимости
- Доход от бизнеса
- Доход от инвестиций на фондовом рынке
- Доход от депозитов
- Доход от переиздания произведений, процент от продаж произведений и т.д.
| СОВЕТ ОТ АЗБУКИ ФИНАНСОВ: Человек должен стремиться к росту доли доходов от активов, так как она позволяет снизить риск потери трудоспособности, работы и т.д. – человек будет иметь доход вне зависимости от его способности к труду и благосостояния компании - работодателя. Именно жизнь на доход от активов и называется в популярной литературе обретением финансовой независимости. |
В третью часть доходов, доходы социальные, попадает обычно незначительная доля совокупного дохода домохозяйства. Сюда входят:
- Стипендии
- Пособия
- Льготы
- Пенсия (государственная)
- Налоговые вычеты и т.д.
Данная категория доходов тоже не сильно связана с трудоспособностью человека, но доля данной категории обычно слишком незначительна, чтобы существовать только на эти доходы.
Напротив каждой категории доходов необходимо указать размер дохода, средний темп роста данной категории дохода в год, а также период, в течение которого данный доход будет получен. Это необходимо для грамотного планирования доходов семьи по годам – см. таблицу № 1
Таблица № 1. Категории доходов семьи, пример
| Статья дохода семьи | В мес. | В год | Темп роста, % в год |
| Доход от текущей деятельности |
| Заработная плата, до 2045 года | 50 000 | 360 000 | 5% |
| Доход социальный |
| Пособие, до 2011 года | 2 000 | 24 000 | 0% |
| Пенсия, с 2045 года | 4 500 | 54 000 | 5% |
| Доход от активов |
| Депозит, до 2011 года | 5 000 | 60 000 | 0% |
Смотрите также:
Анализ расходов
Расходы – это совокупность затрат семьи. Как и доходы, расходы делятся на несколько категорий:
- Расходы на текущую деятельность
- Расходы на активы
- Расходы на кредиты и долги
- Социальные расходы
Рассмотрим первую категорию расходов более детально. Расходы на текущую деятельность включают все затраты, которые несет семья на свою жизнедеятельность. Эти расходы связаны с существованием человека и реализацией его потребностей в питании, одежде, отдыхе и т.д. Эти расходы есть у всех, вне зависимости от того, имеют ли они какое-либо имущество в собственности, есть ли у них обязательства перед банками и т.д.
Данная категория расходов включает:
- Расходы на питание
- Расходы на проживание, если у людей нет недвижимости в собственности
- Расходы на транспорт, если у них отсутствует собственное имущество
- Расходы на досуг и отпуск
- Расходы на хобби и иные увлечения
- Расходы на телекоммуникации
- Расходы на лечение и спорт и т.д.
| ЭТО ИНТЕРЕСНО: Надо сказать, что у семей, не обладающих активами, категория расходов на текущую деятельность особенно значительная, так как им приходится компенсировать отсутствие этих активов за счет арендной платы, расходов на такси и частный извоз, на аренду дачи и т.д. |
Следующая категория расходов – это расходы на активы, то есть на содержание имущества домохозяйства. Если имущество приобретено в кредит, данные расходы включаются не в эту, а в следующую категорию. Данная категория включает:
- Расходы на квартиру
- Расходы на содержание коттеджа или дома
- Расходы на собственный автомобиль
- Расходы на развитие собственного бизнеса
- Расходы на управление доверительным управляющим
- Расходы на оплату услуг депозитария, брокера и т.д.
- Расходы на оплату услуг компании, управляющей недвижимостью (особенно актуально для зарубежья, не России)
- Расходы на обслуживание счета и т.д.
- Расходы на инвестиции, в т.ч. ежемесячные отчисления.
- Расходы на добровольное пенсионное обеспечение и накопительное страхование жизни и т.д.
| СОВЕТ ОТ АЗБУКИ ФИНАНСОВ: Расходы на активы, по возможности, не должны превышать доходы от активов, а иначе теряется смысл содержания подобных активов. Поэтому анализ данных расходов должен проводиться в сопоставлении с доходами от активов. |
Следующая категория расходов – расходы на кредиты и долги. Сюда относятся:
- Расходы по ипотечным кредитам, включая страховые выплаты
- Расходы по обязательному страхованию автомобиля в рамках авто кредита
- Расходы на выплаты по кредитным картам
- Расходы на погашение займов без процентов (у коллег, друзей, родственников) и т.д.
| ЭТО ИНТЕРЕСНО: Значительная доля расходов по кредитам и долгам чаще всего встречается у молодых людей и людей среднего возраста, так как именно в этот период появляется имущество, и чаще всего – с использованием заемных средств. |
Последняя категория расходы – это социальные расходы, куда включаются:
- Расходы на благотворительность
- Расходы на налоговые платежи
- Штрафы, пени и т.д.
Данная категория расходов обычно занимает небольшую долю в расходах домохозяйства.
Как и в случае доходов, для каждой категории расходов нужно установить свой темп роста, а также период, в течение которого данные расходы будут осуществляться. Пример – см. таблицу № 2.
Таблица №2. Категории расходов семьи, пример.
| Статья расходов семьи | В месяц | В год | Темп роста, % в год |
| Расходы на текущую деятельность |
| Расходы на питание | 15 000 | 180 000 | 10% |
| Расходы на телекоммуникации | 2 000 | 24 000 | 10% |
| Расходы на одежду и обувь | 3 000 | 36 000 | 10% |
| Расходы на развлечения и отдых | 2 000 | 24 000 | 10% |
| Расходы на активы |
| Расходы на содержание квартиры | 5 000 | 60 000 | 10% |
| Расходы на содержание автомобиля | 2 000 | 24 000 | 10% |
| Расходы на кредиты и долги |
| Автокредит, до 2012 года | 4 500 | 54 000 | 0% |
| Социальные расходы |
| Налог на доходы | 3 900 | 46 800 | 5% |
Количество показов: 37555
