Когда финансовый план составлен, работа по личному финансовому планированию не заканчивается, а только начинается, так как после расчета и уточнения плана его нужно выполнить, в конечном итоге. Успешная реализация плана будет зависеть во многом от точности ваших прогнозов при его составлении, а также от того, насколько оперативно вы будете реагировать на изменения внешних и внутренних факторов, влияющих на расчет плана, ведь план составляется не на год или два, а на достаточно длительный срок.
При этом под внешними факторами мы будем понимать общие для всех факторы, меняющие результаты расчета финансового плана. Ко внешним факторам, например, относятся:
Ставки по налогам для физических лиц в соответствии с текущим законодательством.
Ставки по кредитным инструментам.
Текущее законодательство по инвестициям, пенсии, страхованию и т.д.
Имеющиеся на сегодня и доступные домохозяйствам финансовые инструменты
Определенный уровень инфляции на товары, недвижимость, обучение, отдых и т.д.
Определенный уровень доходности инвестиционных инструментов и т.д.
Ко внутренним факторам, также требующим пересчета личного финансового плана, относятся:
Предполагаемый темп доходов и расходов семьи
Изменения в активах и пассивах человека
Финансовые цели семьи и т.д.
Рассмотрим подробнее влияние на личный финансовый план изменения внешних и внутренних факторов.
Внешние факторы
Данные факторы меняют результаты расчетов для всех семей. Всегда ли потребуется пересчет плана? Рассмотрим порядок действия для различных вариантов изменений внешних факторов:
Если меняют ставки по налогам для физических лиц, неважно, в меньшую или большую сторону, либо в корне меняется весь механизм расчета налогов, финансовый план необходимо будет пересчитать. Если вы спрогнозировали более низкие ставки по налогам, оставив план без изменений, вы рискуете не достичь финансовых целей, так как величина социальных расходов окажется выше запланированной. Если же налоги снизились, пересчет также потребуется, так как, не уточнив финансовый план, вы не учтете увеличение сбережений из-за снижения социальных расходов, не разработаете грамотную политику инвестирования высвободившихся средств и в результате недополучите доходы от инвестирования.
Если меняются ставки по кредитам, пересчет плана также потребуется, причем неважно, увеличились или понизились данные ставки.
Если изменяется законодательство по инвестициям, пенсии, страхованию и т.д., тогда, возможно, придется значительно пересчитывать финансовый план, так как, возможно, некоторые инструменты станут недоступны семье, а другие, наоборот, для нее окажутся более подходящими.
Если на рынке исчезают некоторые финансовые инструменты и/или появляются новые, пересчитать финансовый план опять придется, так как устаревшие инструменты не смогут в дальнейшем быть полезны семье для реализации ее финансовых целей, а, не использовав новые, более эффективные инструменты, семья может недополучить доход, либо не использовать возможность сокращения расходов.
Если запланированный уровень инфляции на товары, недвижимость, обучение, отдых и т.д. окажется выше или ниже запланированного, это тоже потребует пересчета финансового плана, так как сказывается на величине расходов семьи и на расчетах ее финансовых целей.
Если уровень доходности инвестиционных инструментов, учтенный в личном финансовом плане, будет меньше или выше фактического, это потребует пересмотра портфеля, а, значит, и пересчета финансового плана.
Внутренние факторы
Не только внешние факторы влияют на результаты расчетов личного финансового плана, но и внутренние также. К этому виду факторов относятся те, которые меняются только для конкретного человека, а не для всех семей вместе взятых. Иными словами, это уникальные факторы для каждого человека, и отследить их для себя может только сам человек. Рассмотрим ситуации, требующие корректировки личного финансового плана:
При изменении темпов роста расходов или доходов результат финансового плана меняется, так как изменяется прогноз сбережений. Именно поэтому при выявлении отклонений темпа роста расходов и/или доходов от планового значения, расчет необходимо повторить вновь, чтобы более адекватно представлять размер сбережений семьи.
При изменении непредвиденных расходов в связи с болезнью, потерей трудоспособности и т.д. членов семьи пересчет также необходим, так как, помимо роста расходов, может произойти и снижение доходов, а также отказ от нескольких финансовых целей.
При изменении состава активов план снова необходимо будет скорректировать. Такое возможно, если человек получает неожиданное наследство, крупный выигрыш в лотерею, казино.
При изменении состава пассивов план также пересматривается. Например, если, наоборот, человек оказывается в значительном проигрыше после казино или сходных действий, и у него возрастает объем долгов и расходы на их погашение. То же самое возможно, если человек в силу резкого роста расходов вынужден брать дополнительный кредит и т.д. Данные факторы увеличивают расходы, а, следовательно, уменьшают сбережения, что в конечном итоге сказывается на реализации финансовых целей. Правда, возможен и обратный вариант: из-за резкого роста доходов человек оказывается в состоянии досрочно погасить часть кредитов, и тогда сбережения будет выше прогнозного значения, что приведет в пересчету финансового плана.
При изменении финансовых целей семьи пересчета финансового плана также не избежать. Например, в будущем из-за неожиданного наследства отпадет необходимость в приобретении еще одной квартиры, либо, если ребенок поступит на бесплатное отделение ВУЗа, отпадет необходимость в оплате его обучения, и тогда средства, аккумулируемые на эти цели, можно будет пустить на другие. Возможна и обратная ситуация, когда вдруг появляются новые, ранее не учтенные финансовые цели, которые стали актуальны для семьи. Например, вместо одного ребенка родится двойня или даже тройня, и тогда расходы на детей существенно возрастут, что необходимо будет учесть в финансовом плане.
Таким образом, мониторинг финансового плана необходимо проводить периодически. Личный финансовый план корректируется в любом случае, вне зависимости от изменений, как минимум раз в год, когда происходит сопоставление плана и фактических значений. Также план пересчитывается по мере выявления изменений внешних и внутренних факторов, что может происходить раз в полгода, в квартал, либо даже раз в месяц или еще чаще.
